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 33ª
CLASE
Compra-venta de acciones (I).
34ª
CLASE
Compra-venta de acciones (II) .
35ª CLASE
Préstamos.
36ª CLASE
Préstamos con cuotas de amortización constantes (Método francés).
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Lección 32: Cuenta
de crédito
En la cuenta de
crédito la entidad financiera pone a disposición del cliente un límite
máximo de endeudamiento, del que éste irá disponiendo en función de
sus necesidades.
La cuenta de crédito
funciona como una cuenta corriente: el cliente podrá disponer, pero
también podrá ingresar; de hecho, el saldo puede ser ocasionalmente
a su favor.
El banco establece
dos tipos de interés: uno que aplica a los saldos deudores, y otro
inferior, similar al de las cuentas corrientes, con el que remunera
los saldos acreedores.
El banco puede
admitir que el cliente en ocasiones puntuales pueda disponer por encima
del límite autorizado, pero en estos casos le aplicará un tipo de
penalización durante el tiempo en que el crédito se encuentre excedido.
Las cuentas de
crédito suelen llevar comisiones, destacando la comisión de apertura
(entorno al 0,5% del límite concedido) y la comisión por límite no
dispuesto (por ejemplo: si se solicita un crédito de 5 millones ptas.
y el saldo medio utilizado es de 3 millones, esta comisión se aplica
sobre los 2 millones restantes).
Un cliente apertura
una cuenta de crédito con un límite de 3.000.000 ptas. y vencimiento
a 1 año. El banco establece un tipo del 12% para los saldos deudores,
del 24% para los saldos excedidos, y remunera con el 3% los saldos
acreedores.
El banco aplica
una comisión de apertura del 0,5% y una comisión sobre límite no
dispuesto del 0,25%.
Transcurrido
el primer trimestre, el saldo medio dispuesto ha sido de 2.500.000
ptas., ha habido un saldo medio excedido de 200.000 ptas., y un
saldo medio acreedor de 300.000 ptas.
Calcular la
liquidación de la cuenta de este primer trimestre, así como el tipo
TAE de este periodo.
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a)
Liquidación de la cuenta (se
aplica la ley de capitalización simple I = C * i * t)
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| x |
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Comisión
de apertura
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3.000.000
* 0,005 = |
-
15.000 |
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Intereses
deudores (ordinarios)
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2.500.000
* 0,12 * 0,25 = |
-
75.000 |
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(se
utiliza la base anual: un trimestre es igual a 0,25 años)
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Intereses
deudores (excedidos)
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200.000
* 0,24 * 0,25 = |
-
12.000 |
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Intereses
acreedores
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300.000
* 0,03 * 0,25 = |
+
2.250 |
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Comisión
s/saldo medio no disp.
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500.000
* 0,0025= |
-
1.250 |
| x |
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Total
liquidación
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-
101.000 |
| x |
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b)
TAE de la operación
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| x |
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Se
calcula el tipo efectivo
para el trimestre; para ello se suman los intereses y las
comisiones pagadas, y se divide entre el saldo medio deudor
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| x |
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La
comisión de apertura se divide entre 4 trimestres (duración
de la operación), asignándole a este primer trimestre una
cuarta parte.
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| x |
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Por
lo tanto, ie
= (75.000 + 12.000 + 3.750 + 1.250)/( 2.500.000 + 200.000)
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"ie"
es el tipo efectivo
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3.750
ptas. corresponden a la comisión de apertura (una cuarta parte
de 15.000 ptas.)
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No
consideramos ni el saldo medio acreedor, ni los intereses
pagados al cliente
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luego,
ie = 3,4074%
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| x |
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Por
lo tanto, el tipo de interés efectivo de la operación durante
el primer trimestre ha sido del 3,407%
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| x |
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Una
vez calculado el tipo efectivo, se
calcula su tipo anual equivalente (TAE)
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| x |
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luego,
1 + i =
(1 + i4)^4 (siendo
"i" el
tipo TAE)
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luego,
i = 14,34%
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| x |
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El
TAE de este crédito durante el primer trimestre ha sido del
14,34%
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